Приобретение нового автомобиля - ответственное решение, к которому нужно подходить, тщательно взвешивая все «за» и «против» того или иного варианта оплаты. Продажа авто может осуществляться за наличные и безналичные средства, по различным условиям автокредитов или долгосрочной аренды с последующим выкупом.
Конечно, не каждая компания в Москве способна высвободить достаточное количество собственных средств, которые можно направить на покупку транспорта. Поэтому использование заемных средств становится все более популярным.
Лизинговые услуги весьма привлекательны для владельцев компаний, приобретающих машины для своих сотрудников. Ведь для многих фирм - это возможность расширить автопарк без первоначального взноса и на выгодных условиях.
Преимущества лизинга авто
Для многих организаций лизинг является привлекательной возможностью приобретения нового автомобиля. Во-первых, не требуется вносить сразу полную стоимость, что понижает общие расходы предприятия, высвобождая оборотные средства. Во-вторых, построение удобного графика платежей позволяет учитывать особенности финансовых потоков компании. А в-третьих, приятно радует наличие налоговых льгот: платежи по лизинговому договору переносятся на себестоимость продукции, поэтому нет необходимости их учета при оплате налога на прибыль.
Неоспоримое достоинство приобретения авто по лизинговому договору - вы начинаете пользоваться им сразу! К тому же, по окончании договора, автомобиль можно выкупить по небольшой остаточной стоимости или передать его под реализацию, с переносом полученной суммы в качестве аванса за новый транспорт по следующему договору.
Среди других плюсов особо стоит выделить отсутствие дополнительных залоговых обязательств, поскольку машина, приобретаемая по договору лизинга, уже является обеспечением сделки. А использование коэффициента ускоренной амортизации дает предприятию возможность восстановить инвестиционные затраты в ускоренные сроки.
Продажа лизинговых автомобилей
Часто юридические лица нуждаются в обновлении автомобильного парка. Однако оборотных средств не всегда хватает на покупку новых авто.
Поэтому предприниматели часто берут авто в кредит, но проигрывают за счет начисленных процентов, особенно если в кредит берется грузовое авто. Выходом в этой ситуации есть приобретение автомобиля в лизинг.
Что это такое
Лизинг автотранспорта – финансовая аренда автомобилей, одержала распространение недавно – лизинг авто появился в 1954 году. Суть лизинга автомобильного транспорта заключается вероятности поэтапной покупки транспорта в собственность.
При этом получатель лизинга может сразу пользоваться автотранспортным средством.
Как оформить
Соглашение по лизингу часто подписывается на покупку специальной техники либо грузовиков, а также на приобретение новых автобусов. Лизинг в отличие от автомобильного кредитования, не предполагает залога и перепродажи авто в ситуации неоплаты, так как любое авто и так остается во владении лизинговой организации.
Если возникла необходимость взять транспорт в лизинг для обновления либо расширения автопарка, предприниматель определяется с видом и маркой покупаемого авто и подает бумаги в лизинговую организацию. Необходимо доказать, что бизнес развивается, а предприниматель является платежеспособным клиентом.
Заявка рассматривается на протяжении нескольких дней, после чего лизинговая организация сама приобретает необходимый автомобиль. После того, как организация подтвердит заявку, необходимо прийти в ее офис и подписать соглашение об аренде авто с правом последующего выкупа или без.
Где приобрести?
Пока на региональных рынках главными игроками есть такие организации, как «УралСиб», «Росагролизинг», «РГ Лизинг», «Раффайзен — лизинг», «Авангард-Лизинг», «Балтийский лизинг», «Интерлизинг», «ВТБ — Лизинг». Из региональных лизинговых организаций можно посмотреть на Сибирскую лизинговую компанию, Сибирский лизинговый центр, организацию «Дельта Лизинг».
Несмотря на множество игроков, рынок лизинга коммерческого транспорта и специальной техники пока очень емкий. Спрос ограничивается только платежеспособностью вероятных получателей лизинга.
При таких обстоятельствах появление рынка страхования коммерческих рисков приведет к взрывному увеличению рынка лизинга, особенно в определенных местностях.
Компании, которые предоставляют транспорт в лизинг
| Компания | Описание |
| УралСиб | Российская коммерческая банковская организация. Входит в тридцатку самых больших банков страны. Главными направлениями деятельности есть розничный, корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес. |
| Росагролизинг | Российская лизинговая организация в виде общества акционеров с гос. участием в начальном капитале. Главная деятельность – финансовая аренда снабжения и техники субъектам, которые действуют в области агропромышленного комплекса и его областях. |
| РГ Лизинг | Дочерняя организация Сберегательного банка, главный источник финансирования – займы Сберегательного банка. |
| Раффайзен — лизинг | Лизинговая компания, которая предоставляет услуги для физ. и юр. лиц по направлениям: автотранспорт, сельскохозяйственная техника, технологическое снабжение. |
| Авангард-Лизинг | Лизинговая компания, которая дает в аренду автомобили, офисное и промышленное снабжение, недвижимость и т.д. |
| Балтийский лизинг | Лизинговая компания, которая предоставляет лизинг грузовых и легковых автомобилей, оборудования, специальной техники. |
| Интерлизинг | Лизинговая организация, которая выдает в аренду легковые и грузовые авто. Компания зарекомендовала себя, как надежный деловой партнер. |
| ВТБ — Лизинг | Универсальная лизинговая организация, которая предоставляет на условиях финансового лизинга разного типа объекты. Можно взять в лизинг легковые и грузовые авто, а также спецтехнику на выгодных условиях. |
Видео: Почему выгодно
Условия лизинга авто для юридических лиц
Лизинг авто для юридических лиц условия следующие: величина аванса варьируется от 20 до 30 процентов для типовой сделки, удорожание лизинга равняется 10-12 % для типичных проектов и 8-9 % в рублях для больших проектов и техники от импортных производителей. Обычно договор лизинга заключается на время от 2 до 3 лет, но бывают предложения и до 7 лет.
Обычно в цену лизинга включают сопутствующие затраты по сделке, такие как страховка, доставка, регистрация в органах ГИБДД.
Некоторые лизинговые организации включают в цену соглашения лизинга затраты на технический сервис, техосмотр, ремонт и прочие затраты по желанию клиента.
На условия лизинга сильно воздействуют финансовое постоянство клиента, прогнозы его бизнеса, сумма сделки, качество и ликвидность на рынке покупаемого транспорта.
Условия
Необходимые документы
Обычный ряд бумаг для оформления транспорта в лизинг включает в себя такие документы :
- Паспорт клиента и его ксерокопии. Иногда запрашивают паспорт мужа-жены, если клиент находится в браке.
- Ксерокопии бумаг, которые подтверждают регистрацию предпринимателя и внесения его в реестр юр. лиц.
- Ксерокопию налоговой ЕНВД за прошлый отчетный срок.
- Удостоверение водителя, нужное для получения доверенности на авто.
- План доходов и расходов поквартально на будущий отчетный период.
- Свидетельство о предпринимательских доходах, составленное в произвольном виде.
- Иногда нужно нотариально заверенное согласие мужа-жены о получении транспорта в лизинг.
Такой большой ряд бумаг запрашивается не всегда. Есть организации, которые предлагают оформить лизинг лишь по паспорту и удостоверению водителя, но ставка за пользование и выкуп транспорта в них будет больше.
Для приобретения лизинга в солидной организации нужно, чтобы все нужные бумаги были в порядке, и не появлялось лишних вопросов относительно оплаты налогов.
При этом история кредитования не будет проверяться, ведь лизинговые организации не всегда являются банковскими учреждениями. Лизинг для ИП без работников вероятен, если организация зарегистрирована официально.
Требования к лизингополучателю
В той ситуации, если получатель лизинга является юр. лицом, он должен работать не меньше года. Получатель лизинга обязан иметь разрешение на деятельность и располагать достаточным для лизинговых оплат объемом выручки. У юр. лица должны отсутствовать долги по налогам и бюджету.
В случае несоответствия лизингополучателя этим запросам в качестве поручителя может выступить другое юридическое лицо. Запросы к нему такие же, как запросы к юр. лицам, которые подписывают соглашение по лизингу.
Требования к получателю лизинга
К транспорту
В финансовых компаниях можно одержать в лизинг новые и подержанные авто. Но для автомобилей с пробегом есть некоторые ограничения.
Она должна быть исправной и не старше определенного возраста. Компании обычно не передают в аренду автотранспорт старше 3-5 лет. Период может зависеть от производителя. Можно получить в лизинг большие и небольшие модели автомобильной техники.
Запросы к автотранспорту
Сроки
Чем больше первый платеж, тем лучшие условия предлагает лизинговая компания, тем меньше будет лизинговая оплата в следующие периоды. Обычно финансовые организации предлагают инвестировать от 20 процентов цены автотранспортного средства.
Лизинговые соглашения долговременные. Период финансовой аренды колеблется от 3 до 5 лет.
Заключение сделки
Для начала сотрудничества с лизинговой компанией юр. лицо пишет заявку, которую можно найти на сайте организации. По телефону связывается эксперт компании и приглашает для подписания соглашения в отделение. К заявке прикладываются запрашиваемые бумаги.
Решение принимается на протяжении семи дней. После подтверждения заявки транспорт отдается лизингополучателю и пишется соглашение купли-продажи. Зависимо от обстоятельств соглашения, арендатор или арендодатель ставит транспорт на учет, подписывает соглашение по страховке.
Плюсы и минусы
Лизинг автомобилей, как и прочие финансовые сделки, имеет положительные и отрицательные моменты.
Плюсы лизинга транспорта :
- Для оформления подобного рода сделки не требуется много документов.
- Лизингополучатель не беспокоится о сервисе автомобиля. Также он получает поддержку по страхованию.
- У юридических лиц есть льготы по выплатам в налоговую службу.
- Не всегда нужно переплачивать за авто.
- Есть несколько вариантов переплаты за транспорт.
- Существует несколько вариантов окончания сделки.
Минусы лизинга:
- Автомобилем владеет лизинговая компания. Есть вероятность, что при невыплате лизинга у вас отберут авто без возвращения предыдущих оплат. Либо могут начисляться штрафы.
- Можно потерять транспорт и уплаченные средства.
- Лизингополучатель не может производить какие-то действия без подтверждения арендодателя.
Юридические лица могут просто купить автомобили разных моделей в лизинг. Предложений на рынке большое число. Но перед тем как приобретать автотранспорт в лизинг для обновления или расширения автомобильного парка, следует проанализировать различные варианты, чтобы не потратить много денег впустую.
Для любой компании покупка транспортного средства – капитальная и дорогая инвестиция. Что выгоднее: купить авто за собственные деньги, оформить в кредит или арендовать с правом выкупа?
В этой статье мы расскажем о том, как взять авто в лизинг юридическому лицу, на каких условиях, разберем плюсы-минусы и особенности налогообложения, а также рассмотрим отдельные продукты передовых компаний.
Из чего выбрать
Чаще всего ЛК предъявляют к своим клиентам минимальные требования:
— компания должна быть «старше» полугода;
— у нее нет убытков за последние периоды;
— она имеет достаточный размер собственного капитала;
— ее кредитная история идеальна.
Сегодня в России на пике популярности «простые и быстрые» лизинговые продукты.
Без авансового взноса
Обычно такие программы присутствуют в линейке производителей и официальных дилеров. «С нулевым авансовым взносом», как правило, можно оформить какую-то конкретную марку и модель ТС. Если получатель не справляется с графиком платежей, авто у него изымается и возвращается производителю.
С нулевым удорожанием
Программа предусматривает, что общая сумма платежей равна стоимости ТС в автосалоне. Такая «щедрость» со стороны лизинговой компании объясняется просто.
Во-первых, как корпоративный клиент она может рассчитывать на хорошие скидки на авто у дилера. А во-вторых, рассрочку зачастую финансирует сам производитель, чтобы «подстегнуть» продажи.
В результате все остаются в выигрыше. Компания получает свою прибыль, юридическое лицо – авто в рассрочку по рыночной цене, дилер и производитель – высокие показатели продаж.
Без оценки финансового состояния
На таких условиях обычно предлагается приобретение легковых/грузовых автомобилей и спецтехники. «Экспресс-лизинг» предусматривает ряд ограничений (как минимум, новое состояние авто и его низкую стоимость). Отметим, что за такую лояльность получатель услуги «отблагодарит» ЛК высокими ежемесячными платежами.
Плюсы
Во-первых, денежный поток по подобной сделке ниже, чем при покупке за наличные или в кредит (из бюджета компании отвлекается меньше оборотных средств).
Во-вторых, бухгалтерский и налоговый учет серьезно упрощается. Ведь учет имущества и уплата налогов обычно ложатся на лизинговую компанию. Она же берет на себя регистрацию транспортного средства в госорганах.
В-третьих, в платеж можно включать любые расходы по обслуживанию автомобиля (например, страховку, шиномонтаж и техобслуживание).
И самое главное — предприятие получает экономию на налогах!
Кроме того, транспортное средство надежно защищен от ареста и претензий третьих лиц: ведь по документам он принадлежит ЛК. А еще «бонусом» к сделке юр. лицо часто получает набор сервисных услуг: помощь на дорогах, круглосуточную поддержку и администрирование страховых и гарантийных ситуаций.
Минусы
Небольшой срок аренды
Для юридических лиц, как правило, оформляется на срок до пяти лет. Среди предложений по банковским кредитам можно найти и более «длинные» варианты.
Риск потери имущества
Если получатель не справляется со своими выплатами по договору, он мгновенно теряет право на пользование ТС. При этом полностью «сгорает» авансовый взнос и уже внесенные платежи.
И если банк на ранней стадии просрочки просто начислит пени и повышенные проценты, то ЛК просто конфискует ТС и разорвет договор в одностороннем порядке.
Ограничения
По сути, на весь период лизинга транспортное средство находится в собственности у компании. Для юрлица это просто долгосрочная аренда с правом выкупа.
Отсюда и куча ограничений: авто запрещено сдавать в аренду или залог, нельзя самому выбрать страховую компанию и сервисный центр.
В случае аварии, кражи или поломки авто юридическое лицо обязано по-прежнему вносить лизинговые платежи по графику (до решения суда или до страховой выплаты). Иногда такие «пустые» платежи растягиваются на полгода и дольше.
Нюансы налогообложения
НДС
Оплата НДС распределяется на весь срок действия договора с последующим возмещением из бюджета. При этом налог по платежам возмещается в полном объеме (в отличие, от процентов по банковским кредитам). Право на такое возмещение предприниматель получает, даже если ТС числится на балансе лизингодателя.
Структура капитала
У не увеличивает задолженность компании и не меняет пропорцию между собственными и заемными средствами. Благодаря этому сохраняется высокая финансовая устойчивость компании в глазах инвесторов и кредиторов.
Налог на прибыль
Лизинговые платежи учитываются в бухучете как «текущие расходы». Их можно включать в себестоимость продукции или услуги и легально уменьшить базу по налогу на прибыль . На себестоимость также можно отнести начисленную по авто амортизацию и все дополнительные комиссии по договору.
Предложения российских компаний
ВТБ
Финансовая аренда возможна на легковой и грузовой транспорт, а также на автобусы, спецтехнику и самоходные машины.
«Экспресс-лизинг» оформляется за несколько часов. Можно взять до пяти единиц ТС стоимостью до 5 миллионов рублей каждая.
Программа «Готовые решения» предлагает юридическому лицу улучшить один из критериев аренды в ущерб другим: аванс, удорожание или размер платежа.
А по условиям продукта «ТС с пробегом» можно на время взять в пользование недорогое авто с пробегом (не старше 3-4 лет).
Сбербанк
Для юридических лиц «Сбербанк Лизинг» разработал специальную программу «Экспресс» с особыми условиями. Оформить можно легковой, коммерческий и грузовой транспорт, а также спецтехнику стоимостью до 24 миллионов рублей.
Решение принимается за девять часов, для анализа используется всего шесть документов. Клиент может выбрать ТС по хорошей цене из списка сберовских партнеров.
Carcade
Один из самых выгодных вариантов у Carcade – «Льготный» (с участием государства).
Правила программы просты: юрлицо любой формы собственности может взять в новое ТС российского производства в финансовую аренду, с 10% скидкой и нулевым удорожанием. Авансовый платеж составит 10-50%, срок — до 5 лет, размер субсидии на одно авто – до 500 000 рублей.
Договор оформляется по двум документам и всего за два дня. Обязательно страхование КАСКО, ОСАГО и ДГО (страховку можно включить в состав платежей по лизингу).
ВЭБ
Здесь в финансовую аренду оформляют практически все: от легковых автомобилей и промышленного оборудования до вертолетов и кораблей.
Наряду со стандартными программами в линейке компании есть и дополнительные «пряники».
Например, каждый клиент компании получает в подарок топливную карту «ВЭБ», которую принимают к оплате более 11 000 АЗС по всей России. Заправляясь такой картой, клиент экономит на топливе до 25% (за счет возврата НДС и скидок на заправках).
Еще один полезный сервис от ВЭБ называется «Помощь на дорогах». В минимальный пакет входит экстренная техпомощь, круглосуточная консультация и эвакуация авто в случае аварии или поломки.
Здравствуйте! Сегодня поговорим про лизинг авто для юридических лиц. Для любой активно развивающейся компании грузовой или легковой автомобиль давно не роскошь, а производственная необходимость.
До недавнего времени наиболее популярными и доступными вариантами были аренда авто на длительный срок или покупка за полную стоимость. Но существует более актуальный инструмент приобретения, который давно практикуется в европейских странах.
Речь идет о – долгосрочной финансовой аренде дорогостоящего объекта с правом последующей покупки по остаточной стоимости.
Выгодные предложения по лизингу автомобилей сейчас у Европлана с государственной поддержкой под выгодный процент.
Что представляет собой лизинг
Автомобиль в лизинг для юридических лиц представляет собой документально оформленное соглашение о передаче машины на определенный период в аренду с возможностью последующего полного выкупа в собственность.
Число подобных сделок в развитых странах превышает 30% от общего числа покупок автомобилей разного класса и марок. Услуга по достоинству была оценена отечественными предпринимателями и руководителями фирм. Поэтому этот сектор финансового рынка приобретает все большую популярность и показывает стабильный рост.
Данное экономическое понятие произошло от английского глагола to lease, который обозначает процесс передачи какого-либо имущества в пользование на определенный срок - сдать в аренду. Этот короткий термин заключает в себе целую совокупность действий и процессов, объединяющих всех участников сделки:
- Получателя транспортного средства (юридическое лицо или лизингополучатель). В этой роли выступают крупные и мелкие коммерческие предприятия, желающие приобрести автомобили или спецтехнику для коммерческого использования;
- Поставщика в лице автопроизводителя или официального дилера, который сотрудничает с лизинговыми компаниями;
- Лизингодателя , в роли которого выступает специальная лизинговая компания. Она является связующим звеном между первыми участниками сделки по финансовой аренде автомобиля и официальным владельцем машины до последующего выкупа лизингополучателем;
- Страховой компании , которая оформляет КАСКО или ОСАГО по требованию лизингодержателя.
Приобретение в лизинг авто для юридических лиц является оптимальным вариантом пополнения своего производственного автопарка. Его сразу можно поставить на учет как основное средство, а также законно и обоснованно списывать горюче-смазочные материалы на обслуживание.
Что можно приобрести в лизинг
В зависимости от сферы деятельности предприятия используют различное количество техники, которая обеспечивает непрерывность процесса производства, отгрузку товара или доставку сырья. Руководителю также необходимо презентабельное авто для мобильности и возможности оперативно решать любые возникающие задачи.
Поэтому в список автотранспорта и техники, которая может быть приобретена таким образом, могут попасть любые транспортные средства:
- Легковые авто любого класса и модели;
- Грузовая техника, включая большегрузы или бензовозы;
- Автобусы разной вместимости для организации коммерческих перевозок;
- Сельскохозяйственная спецтехника для фермерских хозяйств.
Приобретение в лизинг спецтехники для юридических лиц также набирает обороты. Это особенно актуально при расширении производственных мощностей, которые требуют больших капиталовложений от собственника. Не менее востребована возможность взять в лизинг авто с пробегом, что поможет дополнительно сэкономить и увеличить свой автопарк.
Схема проведения операции
Несмотря на вовлеченность в процесс большого количества участников, купить авто в лизинг юридическим лицам достаточно просто. Это осуществляется в несколько основных этапов:
- Лизингополучатель выбирает конкретную компанию и обращается с заявлением и списком документов. Можете обратиться вЕвроплан ;
- Лизинговая компания проверяет информацию и платежеспособность потенциального клиента;
- Подписывается договор всеми сторонами процесса;
- Авто передается в аренду юридическому лицу. При этом производится ежемесячная выплата некоторой указанной суммы за финансовую аренду.
Фактическим собственником становится лизинговая компания, но автомобиль практически сразу переходит предприятию для рабочих нужд. Договор заключается на определенное количество месяцев. Регулярно юридическое лицо производит арендные платежи, а по истечении срока может выкупить автомобиль по остаточной стоимости (или отказаться от покупки).
Основные требования к лизингополучателям
Под термином «лизингополучатель » понимается любое предприятие, организация или коммерческая фирма, планирующая приобрести авто таким экономным способом. Сюда не относят индивидуальных предпринимателей, которые приравниваются к физическим лицам.
Практически все компании предъявляют схожие условия лизинга автомобиля для юридических лиц :
- Юр.лицо должно иметь хорошую кредитную историю без проблемных ситуаций;
- Период работы после регистрации составляет не менее полугода;
- Безубыточность работы;
- Имеется достаточный размер уставного капитала.
Большинство компаний достаточно лояльны при предоставлении машин в лизинг, так как в случае срыва сделки их всегда можно выгодно реализовать по рыночной стоимости.
Особенности договора
Покупка автомобиля в лизинг станет простой, если тщательно подобрать компанию. Эксперты советуют потратить на это максимум времени и внимания, ведь речь идет о долгосрочном взаимодействии. Важными спорными моментами будущего договора могут стать:
- Сумма первоначального взноса , которая может у разных лизингодателей колебаться от 0 до 49%;
- Сумма платежей и прилагаемый график расчета за приобретенное авто. В идеале он должен учитывать различные производственные моменты предприятия, влияющие на простой машины или техники;
- Условия выкупа объекта лизинга по остаточной стоимости или возможность отказа.
Если по всем условиям достигнуто взаимопонимание, юридическое лицо оформляет заявку и прилагает определенный перечень документов. На их рассмотрение обычно уходит от 2 дней до нескольких недель, в зависимости от объема информации и загруженности лизинговой компании.
Количество и перечень документов, которые необходимы, чтобы купить престижный автомобиль или грузовик в лизинг практически одинаковы:
- Официальная заявка, которую от имени юридического лица подписывает его руководитель;
- Специальная анкета с указанием модели авто, пожеланий и требований предприятия;
- Копия уставных документов;
- Копии приказов о назначении руководителя;
- Копии его личных документов (паспорт);
- Копия свидетельства, подтверждающего выбранную систему налогообложения;
- Баланс или другие финансовые документы (по требованию);
- Справки из банка об имеющихся действующих счетах.
Лизинговая компания может требовать и другую документацию на свое усмотрение: справки из кредитных организаций, гарантийное письмо или обоснование о необходимости приобретения новой единицы для автопарка. Это связано с нестабильностью последнего периода и желанием лизингодателя обезопасить себя от провальной сделки. Предоставление полного пакета ускорит рассмотрение заявки и поможет получить положительный ответ.
Виды лизинговых продуктов
Рынок продажи новых или б/у авто в лизинг для юридических лиц развивается активно, поэтому компании предлагают разнообразные договорные пакеты. Наиболее востребованными считаются упрощенные варианты:
- Лизинг без первоначального взноса для юридических лиц: такие программы актуальны у официального производителя. Обычно речь идет о конкретной линейке автомобилей. При такой схеме необходимо четко соблюдать график выплат, нарушение которого может стать причиной для возврата авто лизингодателю без судебных разбирательств. Этот вариант оптимален для небольшого бизнеса, помогая приобрести грузовое авто или практичную газель в лизинг;
- С нулевым удорожанием : подобные пакеты предусматривают оформление авто по стоимости автосалона. Такой взаимовыгодный шаг объясняется хорошими скидками от автопроизводителей, желающих поднять свои продажи за счет лизинга;
- Сделка без оценки финансового состояния : такой вид аренды помогает сделать лизинг легкового автомобиля для юридического лица более выгодным. Это связано с отсутствием необходимости проведения независимого платного финансового анализа для получения специальной справки.
Все больше предприятий обращает внимание на подержанные автомобили и спецтехнику. Лизинговые компании все чаще предлагают хорошие условия на лизинг, работая с опытными площадками вторичного авторынка. Учитывая невысокую стоимость таких авто, срок по их финансовой аренде обычно не превышает трех лет.
Некоторые компании предлагают особые условия для мелких предприятий и постоянных клиентов, разрабатывая предложения с учетом разных факторов.
Лизинг автомобиля для юридических лиц: плюсы и минусы
Основным положительным моментом для юридического лица является отсутствие необходимости выделять значительную сумму из оборотного капитала на перечисление первого взноса за авто как при обычном кредите. При возрастающей конкуренции многие компании снизили его до 10-15%. Даже большие расходы по автостраховке и плате за постановку машины на учет в отделении ГИБДД оплачивает лизинговая компания. Все расходы вносятся в ежемесячные платежи не обременяют юридическое лицо.
Особая выгода от лизинга – это возможность вносить платежи за машину из заработанных юридическим лицом сумм. В договоре можно определить, что при простое техники или технических проблемах с ним этот период не оплачивается. Это актуально при отпусках, сезонности работы предприятия или временном отсутствии водителя, способного управлять приобретенной транспортной единицей. Большинство лизинговых компаний охотно идут на внесение в договор подобного пункта.
Кроме этого, финансовые эксперты выделяют определенные плюсы лизинга для юридических лиц от такой сделки:
- Автомобиль остается в собственности лизинговой компании, а значит все мероприятия, связанные с ведением хозяйства и регистрацией ложатся на нее;
- После заключения договора авто относится на баланс, а значит амортизацию и ежемесячные комиссионные платежи можно отнести к валовым расходам. Это помогает сократить налог на прибыль;
- Солидные лизинговые компании дополнительно предоставляют хороший и выгодный комплекс сопутствующих услуг, включая обслуживание, ремонт или эвакуацию авто силами своих сотрудников. Это помогает сократить многие расходы на содержание лизинговой техники;
- Отсутствует необходимость собирать огромное количество справок для того, чтобы купить машину в лизинг юридическому лицу;
- Гибкий и необременительный график платежей;
- Выгодные тарифные планы без лишних процентов и переплат.
Благодаря ускоренной амортизации после окончания действия договора автомобиль можно приобрести по остаточной стоимости, которая практически всегда очень выгодна для юридического лица и не превышает 20%. Некоторые предприятия не выкупают авто, приобретая в финансовую аренду более новую или технически усовершенствованную модель.
Существуют и некоторые минусы лизинга для юридических лиц , о которых необходимо знать до момента заключения договора:
- Небольшой срок финансовой аренды, который редко превышает пять лет. Это очень обременительно при покупке дорогостоящей спецтехники или автобуса-9;
- Определенный риск потери арендованного объекта при нарушении выполнения договорных условий. Это касается невыплаты в срок обязательного платежа, что может стать причиной для возврата автомобиля лизингодателю и разрыва соглашения в одностороннем порядке;
- Ограничения на действия с арендованным авто, которые заключаются в невозможности сдавать его в субаренду, передавать третьим лицам, самостоятельно подбирать автосервисную компанию или страховщика. Некоторые лизинговые компании прописывают необходимость оплачивать простой автомобиля в случае его кражи или аварии до момента получения страховой выплаты или определения суда. Учитывая реалии отечественной судебной системы, это может продолжаться несколько лет.
Многие предприятия сомневаются в выборе между кредитом и лизингом. Поэтому небольшая сравнительная таблица поможет выявить такие отличия в ключевых моментах и налогообложении:
| № п/п | Параметры в договоре | Аренда |
Лизинг |
| 1 | Балансодержатель автомобиля в случае подписания договора | Находится на балансе клиента-покупателя | Остается на балансе лизингодателя |
| 2 | Срок рассмотрения заявок | От 2-х недель | От 2-х дней |
| 3 | Платежи, которые относят на валовые расходы и могут уменьшить налог на прибыль | Только проценты по договору | Все взносы |
| 4 | Ускорение амортизации | Нет | Возможно в 3 раза |
| 5 | Возмещение НДС | Уплачивается полная сумма налога в бюджет при заключении кредитного договора | НДС возмещается из бюджета при каждом взносе за авто. Это налоговый кредит предприятия |
| 6 | Взнос в Пенсионный фонд 3% | Оплачивается сразу при заключении договора | Вносится в расходы и оплачивается частями вместе с ежемесячными платежами |
| 7 | Комиссии при оформлении договора | Присутствуют и могут быть скрытыми | Отсутствуют |
| 8 | Первоначальный взнос | Обязателен и может достигать 50% | Может отсутствовать или составлять 10% |
Приобретение автомобиля в лизинг выгодно и с позиции налога на прибыль. Ежемесячные платежи бухгалтерским учетом ведутся как текущие расходы, которые включаются в себестоимость произведенной продукции. Это законно уменьшает базу для расчета налога на прибыль. Сюда же относят сумму амортизации и любые комиссии при проведении платежей.
При покупке автомобиля любым способом его необходимо застраховать. Все лизинговые компании требуют заключение договора КАСКО или ОСАГО. Но в случае лизинга эту ощутимую сумму (до 8% от стоимости авто) оплачивает компания, а страховка входит в ежемесячные платежи, разбиваясь пропорционально и превращаясь в рассрочку.
Приятным дополнением может стать более лояльное отношение к кредитной истории со стороны лизинговой компании, отсутствие поручителей или дополнительного залога. Особенно мягкими условиями отличаются сделки, предлагающие лизинг б/у авто для юридических лиц на короткие сроки (так называемый оперативный лизинг).
Выкуп лизингового автомобиля
По окончании срока финансовой аренды юридическое лицо может выкупить автомобиль по остаточной стоимости. Для этого необходимо переоформить все документы на предприятие:
- Машина снимается с учета в ГИБДД и ставится заново новым владельцем;
- Последнему передается вся документация, подтверждающая право владения.
Составление отдельного договора купли-продажи не требуется. С последним выкупным платежом прилагается специальный акт о передаче, в котором указывается отсутствие претензий и задолженности.
Особенность работы лизинговых компаний
Лизинговой компанией могут выступить компании при поддержке банков, например, Европлан сейчас дает выгодные условия на лизинг автомобилей!
Именно лизинговые компании являются ключевыми игроками на этом рынке. Это различные фирмы и организации, которые нередко являются дочерними и относятся к конкретному банку. С ними активно сотрудничают автосалоны или производители техники. Некоторые уже имеют большой каталог моделей машин, предлагая их для рассмотрения своим клиентам.
Обычно лизинговые компании имеют узкую направленность, ориентируясь только на автотранспорт или спецтехнику для строительства. В их штате есть различные специалисты, поэтому они могут дополнительно оказывать целый ряд услуг, включая маркетинговые, консультационные или представительские.
Практически все крупные отечественные банки имеют подобную «дочку», которая приносит неплохую прибыль, предлагая купить машину в лизинг юридическим лицам по доступным условиям. Лизинговые компании активно сотрудничают со страховыми, поэтому при покупке у предприятия отпадает необходимость дополнительно тратить время на поиск оптимального и надежного страховщика.
При выборе лизинговой компании для приобретения авто необходимо изучить все предложения по таким важным пунктам:
- Максимально возможный период аренды;
- Сумма первого взноса или авансового платежа;
- Порядок оформления покупки.
По факту автомобиль находится лишь в пользовании у юридического лица. Все расходы на техническое обслуживание оплачиваются лизинговой компанией как собственником. Но фактически сумма всех затрат уже включена в ежемесячные взносы.
Приобретение автомобиля – процесс достаточно затратный, причем далеко не всегда при необходимости покупки есть возможность оформить автокредит.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Выходом из такового положения может стать как раз именно лизинг. Подобный продукт имеет свои положительные и отрицательные черты – лучше всего заранее с ними ознакомиться.
В каком случае можно взять
Процесс оформления лизинга имеет ряд тонкостей и важных отличий от обычного автокредита. Важно заранее с таковыми разобраться. Также стоит отметить, что лизинг в краткосрочной перспективе более выгоден, чем обычный .
Но стоит отметить – при необходимости осуществить процесс выкупа уже в дальнейшем стоимость лизинга резко возрастает. В свою очередь кредит обязательно подразумевает что по окончанию действия договора автомобиль отойдет клиенту.
Стоит отметить, что оформить автокредит несколько проще в силу обилия различных вариантов оформления. В свою очередь лизинг предоставляет достаточно ограниченное количество компаний. Причем большая часть таковых находится именно в Москве.
Имеет много сходств с обычным соглашением по автокредитованию. Но при этом существует много отличительных моментов.
Важным достоинством является отсутствие необходимости оплачивать авансовый платеж во многих компаниях.
Стоимость автомобиля в случае оформления лизинга выходит несколько дороже обычного автокредита.
Особенно если оплата ежемесячно осуществляется фактически за аренду ТС, выкуп же оплачивается отдельно. Сделка по своему формату напоминает оформление обычного автокредита.
Платежи осуществляются согласно специальному графику – таковой обычно прилагается к составленному соглашению.
Какие нужно подготовить документы
Сегодня под лизингом подразумевается специальный продукт аренды основных фондов – подразумевается кредитование на приобретение основных фондов.
Суть лизинга достаточно проста. Сама компания, которая предоставляет таковые услуги, называется лизинговой.
Предприятие, выступающее в качестве лизингодателя, приобретает за собственные средства автомобиль после чего на условиях долгосрочной аренды предоставляет транспортное средство в пользование получателя услуги.
Все подобные программы возможно разделить на отдельные категории:
- с правом выкупа;
- без права выкупа.
Во втором случае обычно подразумевается самая обычная аренда. Но при этом обслуживание обычно осуществляется как раз за счет самого получателя продукта, пользующегося транспортным средством.
Важно заметить, что после окончания срока действия соглашения права на имущество утрачиваются. Автомобиль переходит в пользование лизингодателя.
Для нового автомобиля
Перечень нужных в конкретном случае документов опять же может несколько отличаться. В данном случае все зависит от множества различных факторов.
В первую очередь – от юридического статуса конкретного получателя данной услуги. Чаще всего претендуют на данную программу именно лица юридические.
Таковым нужно следующее:
- свидетельство о постановке на учет в качестве плательщика налогов на территории Российской Федерации;
- свидетельство о регистрации компании;
- приказ по поводу назначения руководителя предприятия, а также главного бухгалтера – если таковой вообще имеется;
- заверенная соответствующим образом копия паспорта руководителя предприятия;
- заверенная копия финансовой отчетности:
- форма №1 – бухгалтерский баланс для работающих в налоговом режиме на ОСН;
- налоговая декларация за последние несколько месяцев – для предприятий, работающих на упрощенной схеме налогообложения.
- оригинал справки с информацией по поводу счета банка, на который осуществляются все перечисления.
Для б/у
В случае с б/у все обычно несколько проще. Для оформления договора на лизинг необходимо будет подготовить следующие документы:
- заявление-анкета – она составляется в письменной форме (именно на основании таковой осуществляется предоставление самого лизинга);
- копия всех заполненных страниц ИП;
- свидетельство, подтверждающее регистрацию предпринимателя в ЕГРИП;
- свидетельство о постановке на налоговый учет в конкретном регионе;
- 3НДФЛ за последний налоговый период.
С недавнего времени многие лизинговые компании работают и с физическими лицами в том числе. Список документов схож с перечнем, необходимым для индивидуальных предпринимателей.
Но информацию по поводу всех необходимых документов лучше всего будет прояснить предварительно в самой компании, предоставляющей таковой лизинг.
Где можно оформить авто в лизинг без первоначального взноса для юрлиц
Лизинг грузовых авто для юридических лиц без первоначального взноса возможно оформить лишь в случае, если имеет место выполнение некоторых важных условий касательно получения.
Причем такие условия могут несколько отличаться в зависимости от требований компании-лизингодателя, а также типа техники, других важных моментов.
В то же время возможно будет выделить перечень базовых условий – которые имеет место во всех случаях – без каких-либо исключений.
К таковым условиям относится:
- выполнены условия касательно наличия определенной прибыли;
- предоставлены все необходимые документы;
- имеется положительная кредитная история;
- тип техники, приобретение которой должно иметь место, подходит под концепцию работы конкретного предприятия.
Важно заметить, что помимо общих условий могут быть ещё различные другие, достаточно специфические. Со всеми таковыми моментами нужно предварительно ознакомиться. Это позволит избегнуть многих сложностей, проблемных моментов.
Список документов, требуемых для оформления договора лизинга, может существенно отличаться – в зависимости от множества разных факторов.
По РФ
Стоимость уже ранее бывших в употреблении транспортных средств несколько ниже. Именно поэтому многие граждане желают взять в лизинг именно автомобили с пробегом. Это позволит сэкономить достаточно существенное количество средств.
Например, подобные условия предлагает компания ВТБ. Но стоит отметить, что по таковым программам устанавливаются специализированные условия.
На 2017 год ВТБ Лизинг предлагает следующие параметры по таковому продукту:
Важно заметить, что в ВТБ возможно оформление лизинга на автомобили с пробегом лишь для ИП и юридических лиц.
Причем работающих на рынке с прибылью, без убытка в течение срока не менее 1 года подряд. Вопрос этот нужно заранее проработать.
Главной сложностью оформления лизинга является теперь не только сбор определенного списка документов, но также выбор компании, в которую будет иметь место обращение.
Сегодня существуют следующие кредитные компании, которые зарекомендовали себя с положительной стороны:
По Москве
На территории города Москвы возможно получить лизин в следующих компаниях:
Помимо обозначенных выше предложений имеются также другие, альтернативные компании. Максимальная сумма зависит от совокупности факторов.
При выборе предприятия в котором будет осуществляться процесс оформления лизинга необходимо ориентироваться в первую очередь на репутацию конкретной компании, а также на условия, которые таковые предлагают. Причем многие компании имеют определенную специализацию.
Когда происходит приобретение техники определенного типа. Данный момент также лучше всего предварительно разобрать.
Причем некоторые компании предлагают оформление лизинга сразу на большое количество однотипной техники. Подобное решение будет крайне выгодно для таксомоторных предприятий.
Например, при открытии в крупном городе нового перевозчика. В таком случае выгодным решением будет обращение в компанию «Альфа Лизинг». Данное предприятие является дочерней компании «Альфа Банк».
Особенности для грузовых авто
Очень важно лизинг оформляется как раз на грузовые автомобили. Таковые используются для ведения коммерческой деятельности – транспортировки различных грузов.
Логистические компании, занимающиеся перевозкой грузов, далеко не всегда имеют возможность приобрести транспорт за собственные средства.
Выходом является именно оформление договора лизинга. Очень выгодные условия предлагает как раз компания «Альфа Лизинг».
Имеется специализированная программа со следующими преимуществами:
Получателями такового продукта, как лизинг, могут выступать следующие субъекты:
- физические лица;
- юридические лица;
- индивидуальные предприниматели.
Ранее в качестве пользователей лизинга выступали только лишь юридические лица. Работали в данном направлении специализированные предприятия лишь с крупными предприятиями.
Основной причиной тому являлась необходимость финансовой стабильности конкретного предприятия.
С недавнего времени некоторые компании (например, «Европлан») осуществляют оформление лизинга для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей.
Важно отметить, что оформление лизинга возможно только лишь при выполнении целого перечня специальных условий, требований. Особенно если дело касается юридических лиц, индивидуальных предпринимателей.
Например, для ИП – это необходимость работы «в плюс» в течение последних 6 месяцев. Алгоритм оформления стандартный для всех клиентов без исключения.
Существует специализированный нормативный документ, который определяет режим оформления лизинга. А также базовые требования к договору, самому процессу использования программы.
Таковым нормативным документом является от 29.10.98 г. «О финансовой аренде». Знание всех нормативных документов позволит избежать многих трудностей, проблемных моментов. А также самостоятельно проконтролировать соблюдение своих прав.